2014年自考金融市场学考试大纲第四章债券市场

第四章　债券市场

　　一、本章自学要求与重点内容

　　【自学要求】通过本章的学习，掌握债券的概念和特征，掌握债券的分类以及我国的债券种类；了解债券发行市场的概念和作用，熟悉债券的各种发行条件和发行方式，熟悉债券发行价格的确定方式；了解债券流通市场的概念和作用，掌握债券流通市场的类型和债券的交易方式，掌握我国债券流通市场的类型与交易方式。

　　【重点内容】债券的概念和特征。债券的分类以及我国的债券种类。债券的发行条件和发行方式。债券发行价格的确定方式。债券流通市场的类型和债券的交易方式。我国债券流通市场的类型与交易方式。

　　二、课程内容

　　第一节　债券概述

　　（一）债券的概念与特征

　　债券的概念。债券的特征。

　　（二）债券的分类

　　按照债券发行主体性质的不同，债券分为政府债券和公司债券；按照债券发行主体国别的不同，债券分为国内债券和国际债券；按照债券票面利率是否固定。债券分为固定利率债券和浮动利率债券；按照债券是否存在选择权，债券分为普通债券和含权债券。

　　（三）我国债券的种类

　　按照债券发行人所属性质的不同，我国的债券可以分为四大类：由政府发行的债券、由金融机构发行的债券、由非金融机构发行的债券以及由国外机构发行的债券。

　　第二节　债券发行市场

　　（一）债券发行市场的概念与作用

　　债券发行市场的概念。债券发行市场的作用。

　　（二）债券的发行条件

　　债券的发行金额。债券的期限。债券的票面利率。债券的发行价格。债券的信用评级。债券的付息方式。债券的偿还方式。

　　（三）债券发行价格的确定方式

　　招标式。簿记建档式。定价式。

　　（四）债券的发行方式

　　私募发行和公募发行。代理发行、余额包销和全额包销。

　　第三节　债券流通市场

　　（一）债券流通市场的概念与作用

　　债券流通市场的概念。债券流通市场的作用。

　　（二）债券流通市场的类型

　　交易所市场。场外交易市场。

　　（三）债券的交易方式

　　现券交易、期货交易和回购交易。全价交易和净价交易。

　　（四）我国债券流通市场的类型和交易方式

　　三、考核知识点与考核要求

　　（一）债券概述

　　1.识记：（1）债券的概念；（2）债券的分类；（3）我国债券的种类；（4）政府债券、公司债券的概念；（5）国内债券、国际债券的概念；（6）外国债券、欧洲债券的概念；（7）可转换公司债券、可分离交易转换债券的概念；（8）商业银行次级债、混合资本债券的概念；（9）信贷资产支持证券的概念；（10）企业债的概念；（11）中期票据的概念。

　　2.领会：（1）债券的特征；（2）债券的风险。

　　（二）债券发行市场

　　1.识记：（1）债券发行市场的概念；（2）债券的发行方式。

　　2.领会：（1）债券发行市场的作用；（2）债券发行价格的确定方式。

　　3.应用：债券的发行条件。

　　（三）债券流通市场

　　1.识记：（1）债券流通市场的概念；（2）债券流通市场的类型；（3）质押式回购、买断式回购的概念。

　　2.领会：（1）债券流通市场的作用；（2）债券的交易方式。

　　3.应用：（1）我国债券流通市场的类型；（2）我国债券流通市场的交易方式。